Yhtymähallitus 03.06.2025 § 81  

75/02.02.02/2024 

Yhtymähallitus hyväksyi 29.4.2025 kokouksessaan kuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelman vuosille 2026–2028 ja talousarvion vuodelle 2026 laadintaohjeet.

Talousarvion ja toiminta- ja taloussuunnitelman valmistelu alkaa valmistelun raamituksella ennen kesälomakautta seuraavalla tarkastelulla:

• toiminnanohjaus ja koulutustarjonta
• kuntayhtymän toimitilaohjelman mukainen kiinteistöinvestointisuunnitelma 2026–2029,
• irtaimistoinvestointisuunnitelma 2026–2029 sekä
• kuntayhtymän talouden kokonaisuus 2026–2029.

Koulutustarjonnan ja opiskelijavuosien toteumatrendi, toteuma-arvio kuluvalle vuodelle sekä tavoitevalmistelu talousarviovuodelle ja suunnittelukaudelle

Vuodelle 2026 opetusministeriö vahvistaa ensikertaa enimmäismäärän muille kuin oppivelvollisille tarjottavaan koulutukseen. Saatu ennakkotieto tästä opiskelijavuosimäärästä on 3019 vuotta, kun oppivelvollisten vuosimäärän arvioidaan olevan 2326. Toteutuessaan tämä tarkoittaa kokonaisuutena -211 (-3,8 %) opiskelijavuotta vähemmän kuin kuluvana vuonna kohdistuen vähennyksenä edelleen aikuiskoulutukseen.

Kokouksessa rehtori esittelee Koulutuskeskus Salpauksen koulutustarjonnan ja opiskelijavuosien kohdentumisen suunnitelman koulutusaloille. Koulutustarjonnassa on otettu huomioon alueen tarve sekä oppivelvollisille suunnatun koulutustarjonnan riittävä laajuus. Oppivelvollisten vuosimäärää ei jatkossa rajoiteta.

Salpauksen opiskelijavuosien toteutuminen, rahoituksen perustana oleva määrä sekä toiminnan suunnittelun tavoitetaso

Investoinnit

Investointisuunnitelma tulee esittää talousarviovuoden lisäksi kolmelle seuraavalle vuodelle eli tällä kierroksella talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2027–2029.

Kuntayhtymän toimitilaohjelman mukainen kiinteistöinvestointisuunnitelma

Salpauksen kiinteistöinvestoinnit ovat painottuneet ja painottuvat suunnittelukaudella nykyarvion mukaisesti seuraavasti:

• 2016–2017 Heinolan yksikköön ja Lahden Vipusenkadulle,
• 2018–2025 Lahden keskustakampukselle ja Vipusenkadulle,
• 2026–2028 Lahden Vipusenkadun teknologiakampukselle sekä Asikkalan luonnonvara-alan kampukselle vuodesta 2027 eteenpäin.

Irtaimistoinvestointisuunnitelma

Irtaimistoinvestointisuunnitelmat on laadittu toimitilaohjelman toteuttamisen vaatimien investointien perusteella. Irtaimisto-, kone- ja laiteinvestoinneissa painopiste on uusien ja peruskorjattavien tilojen varustaminen sekä tarvittavien opetuksen välineistön uusiminen.

Talouden kokonaisuus

Toimitusjohtaja esittelee arvion ja simuloinnin kuntayhtymän talouden kokonaisuudesta vuosille 2025–2029. Epävarmuutta tässä aiheuttaa ammatillisen koulutuksen rahoituslainsäädännön ensi vuonna tuleva muutos ja edellä kerrottu aikuiskoulutuksen ennakoitu opiskelijavuosien vähenemä.

Yhtymähallitus jatkaa toimintasuunnitelman 2026–2028 ja talousarvion 2026 valmistelua Salpauksen uuden strategian, sen kehitysohjelmien ja niiden pohjalta täsmentyvien kehityshankkeiden käsittelyllä 9. syyskuuta kokouksessaan.

Toimitusjohtaja:

Yhtymähallitus merkitsee tiedokseen talousarvion 2026 ja toiminta- ja taloussuunnitelman 2027–2028 valmistelun pohjaksi

• Koulutuskeskus Salpauksen koulutustarjonnan ja opiskelijavuosien toteumatrendi, arvio kuluvalle vuodelle sekä tavoitenäkymä talousarviovuodelle 2026 ja suunnittelukaudelle 2027–2028 sekä
• Koulutuskeskus Salpaus -kuntayhtymän kiinteistöinvestointisuunnitelman ja irtaimistoinvestointisuunnitelman 2026–2029 sekä talouden kokonaisuuden 2026–2029.

Päätös:

Merkittiin tiedoksi.